Einlagen bei Banken etwa auf dem Tages- oder Festgeld sind in Deutschland und der Euro-Zone durch die gesetzliche Einlagensicherung des jeweiligen Landes geschützt. Um diesen Schutz zu gewährleisten, müssen die Banken Rücklagen bilden – genauer gesagt: Die EU schreibt vor, dass bis 2025 0,8 Prozent der Einlagen durch Rücklagen gedeckt sein müssen. Bisher wird diese Deckungsquote jedoch in vielen Ländern nicht erreicht. Wir zeigen den aktuellen Stand und die Entwicklung seit 2015.

Das Wichtigste auf einen Blick:

• In Deutschland stieg die Deckungsquote von 0,24 Prozent (2015) auf 0,56 Prozent (2020)
• Übererfüllt werden die Vorgaben der EU (0,8 Prozent bis 2025) u.a. von Island, Rumänien und Kroatien
• In den meisten Ländern der Euro-Zone ist die Deckungsquote 2020 höher als 2015, allerdings müssen sie insgesamt noch zulegen, um bis 2025 die Vorgaben zu erfüllen

Deckungsquote liegt in Deutschland bei 0,56 Prozent

Stand 2020 haben die Banken in Deutschland für 0,56 Prozent der Einlagen, die über die Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH (EdB) abgesichert sind, Rücklagen gebildet. Damit sind sie noch ein gutes Stück von der vorgeschriebenen Deckungsquote von 0,8 Prozent bis 2025 entfernt. Immerhin gab es in den letzten Jahren jedoch deutliche Fortschritte. 2015 lag die Deckungsquote noch bei mageren 0,24 Prozent. Macht Deutschland in dem Tempo weiter, kann es die Vorgaben bis 2025 erreichen.

Trotzdem liegt Deutschland mit 0,56 Prozent etwas unter dem Schnitt aller Länder in der Euro-Zone. Bei diesen sind 2020 0,66 Prozent der Einlagen durch Rücklagen abgesichert. Das ist etwas besser als im Vorjahr (0,64 Prozent) und liegt auch über dem Wert von 2015 (0,57 Prozent). 2018 hatte die Deckungsquote mit durchschnittlich 0,77 Prozent jedoch schon einmal näher an den Vorgaben der EU gelegen.

Musterschüler Island, mittelmäßiges Deutschland

Zu den Ländern, die bereits jetzt die Vorgaben der EU erfüllen, zählen unter anderem Island, Rumänien und Kroatien, aber auch Schweden, Polen, Griechenland und Norwegen. Besonders fällt hier Island ins Auge mit einer Deckungsquote von 4,41 Prozent.

Deutschland hingegen befindet sich lediglich im Mittelfeld – auf einem ähnlichen Niveau wie Ungarn (0,60 Prozent) und Spanien (0,51 Prozent). Sehr schlecht sieht es in Österreich (0,23 Prozent), Italien (0,22 Prozent), Liechtenstein (0,10 Prozent) und Portugal (nur FGCAM, 0,00 Prozent) aus. In Liechtenstein wurde dabei erst 2019 damit begonnen, Rücklagen zu bilden.

Deckungsquote in Prozent
Land	2015	2016	2017	2018	2019	2020
Stand 27.08.2021, Quelle: EBA
Belgien	1,01	1,08	1,17	1,25	1,31	1,36
Bulgarien	0,79	0,76	0,96	1,18	1,17	1,77
Dänemark	1,24	1,22	1,21	1,28	1,16	1,11
Deutschland – EdB	0,24	0,31	0,38	0,46	0,52	0,56
Deutschland – EdÖ	0,39	0,36	0,36	0,38	0,37	0,41
Deutschland – DSGV- Haftungsbund	0,35	0,39	0,43	0,48	0,45	0,51
Deutschland – BVR Institutssicherung	0,22	0,29	0,36	0,42	0,47	0,52
Estland	3,20	3,02	2,64	2,37	1,70	1,57
Finnland	1,38	1,34	2,10	0,89	0,90	0,88
Frankreich	0,30	0,32	0,33	0,35	0,37	0,39
Griechenland	1,38	1,39	1,45	1,43	1,40	1,33
Irland	0,00	0,10	0,16	0,30	0,40	0,46
Island	2,20	2,26	2,46	2,61	2,84	4,41
Italien – Genossenschaften	0,00	0,09	0,17	0,27	0,35	0,36
Italien – Banken	0,04	0,09	0,16	0,23	0,23	0,22
Kroatien	2,53	2,25	2,50	2,88	3,01	2,62
Lettland	1,35	1,72	1,83	2,14	0,30	1,30
Liechtenstein	0,00	0,00	0,00	0,00	0,06	0,10
Litauen	-0,75	0,20	0,42	0,43	0,81	0,81
Luxemburg	0,00	0,26	0,51	0,76	0,85	0,89
Malta	1,17	1,19	1,01	0,97	0,93	0,95
Niederlande	0,00	0,09	0,19	0,28	0,36	0,39
Norwegen	2,54	2,57	2,72	2,75	1,26	1,23
Österreich	0,04	0,13	0,22	0,30	0,38	0,23
Österreich – Sparkassen	0,04	0,13	0,22	0,31	0,38	0,46
Polen – Banken	1,59	1,65	1,71	1,80	1,79	1,81
Polen – Kreditgenossenschaften	0,26	0,30	0,00	0,10	0,15	0,32
Portugal – FGD	1,23	1,19	1,19	1,16	1,13	1,04
Portugal – FGCAM	2,85	2,70	2,54	2,30	2,10	0,00
Rumänien	3,28	3,40	3,17	3,01	2,96	2,71
Schweden	2,26	2,26	1,76	2,57	2,55	2,42
Slowakei	0,67	0,66	0,63	0,63	0,58	0,68
Slowenien	0,00	0,09	0,18	0,28	0,37	0,43
Spanien	0,14	0,22	0,27	0,28	0,41	0,51
Tschechien	1,43	1,30	1,34	1,29	1,31	1,21
Ungarn	0,23	0,32	0,35	0,20	0,54	0,60
Zypern – Banken	0,84	0,55	0,39	0,25	0,25	0,29
Zypern – CCIs	0,23	0,23	0,24	–	–	–
Gesamt	0,47	0,55	0,61	0,65	0,54	0,66

Wichtig ist aber nicht nur die Deckungsquote an sich, sondern auch die Entwicklung in den letzten Jahren. So hat sich die Deckungsquote in Deutschland seit 2015 deutlich verbessert. Das ist ein Plus von 133,33 (EdB).

Auch bei Italiens und Österreichs Banken ist mit einem Plus von 450 bzw. 475 Prozent seit 2015 ein deutlicher Wille erkennbar, die Vorgaben der EU bis 2025 zu erreichen. Von 2019 auf 2020 gab es jedoch einen Dämpfer. In diesem Zeitraum ist in beiden Ländern ein Rückgang zu beobachten.

Unter anderem in Estland, Rumänien und Schweden gingen die Deckungsquoten seit 2015 zwar zurück. Da sie aber die Anforderungen der EU bereits übererfüllen, gibt das wenig Anlass zur Sorge. Anders sieht es beispielweise bei Ungarn aus, wo die Deckungsquote ebenfalls zurückgegangen ist. Zwar steht das Land aktuell noch besser da als Deutschland. Die Vorgaben der EU jedoch noch nicht erreicht.

Insgesamt stimmt die Tendenz in der Euro-Zone: +12,28 Prozent seit 2015. Allerdings müssen die Länder beim Tempo noch zulegen. Ein Plus von 21 Prozent ist bis 2025 erforderlich, um die EU-Vorgaben zu erfüllen.

Entwicklung von Einlagen, Rücklagen und Deckungsquote
Land	Veränderung der Ein­lagen seit 2015	Veränderung der Rück­lagen seit 2015	Veränderung der Deckungs­quote seit 2015
Belgien	13,71%	53,38%	34,65%
Bulgarien	42,82%	221,38%	124,05%
Dänemark	12,93%	1,54%	-10,48%
Deutschland – EdB	25,81%	194,32%	133,33%
Deutschland – EdÖ	123,67%	134,20%	5,13%
Deutschland – DSGV- Haftungsbund	24,46%	82,02%	45,71%
Deutschland – BVR Institutssicherung	28,58%	197,20%	136,36%
Estland	143,71%	19,83%	-50,94%
Finnland	91,38%	21,09%	-36,23%
Frankreich	32,73%	71,82%	30,00%
Griechenland	31,68%	27,01%	-3,62%
Irland *	36,82%	501,98%	360,00%
Island	-12,24%	75,77%	100,45%
Italien – Genossenschaften *	37,00%	428,42%	300,00%
Italien – Banken	31,50%	642,61%	450,00%
Kroatien	20,05%	24,39%	3,56%
Lettland	18,96%	14,79%	-3,70%
Liechtenstein **	-23,06%	92,56%	66,67%
Litauen	47,59%	-257,88%	-208,00%
Luxemburg *	29,28%	338,50%	242,31%
Malta	44,24%	16,96%	-18,80%
Niederlande *	21,35%	390,40%	333,33%
Norwegen	9,01%	-47,08%	-51,57%
Österreich	39,80%	663,47%	475,00%
Österreich – Sparkassen	-15,86%	780,01%	1050,00%
Polen – Banken	44,47%	64,47%	13,84%
Polen – Kreditgenossenschaften	-29,41%	-13,86%	23,08%
Portugal – FGD	27,37%	7,98%	-15,45%
Rumänien	50,89%	24,85%	-100,00%
Schweden	10,62%	18,33%	-17,38%
Slowakei	38,23%	39,52%	7,08%
Slowenien *	37,86%	499,48%	1,49%
Spanien	20,24%	324,60%	377,78%
Tschechien	49,57%	25,83%	264,29%
Ungarn	39,97%	274,84%	-15,38%
Zypern – Banken	76,23%	-38,75%	160,87%
Zypern – CCIs	–	–	–
Gesamt	27,33%	70,81%	12,28%
Stand 27.08.2021, Quelle: EBA, eigene Berechnungen * seit 2016, da 2015 noch keine Rücklagen vorhanden ** seit 2019, da vorher noch keine Rücklagen vorhanden

Was ist die Deckungsquote?

Die Deckungsquote zeigt, wie sich die abgesicherten Einlagen zu den Rücklagen der jeweiligen Einlagensicherung verhalten. Gibt es so viele abgesicherte Einlagen wie Rücklagen, ist die Deckungsquote 100 Prozent. Gibt es halb so viele Rücklagen wie abgesicherte Einlagen, ist die Deckungsquote 50 Prozent. Die EU schreibt eine Deckungsquote von 0,8 Prozent bis 2025 vor.